بعد تأسيس شركتك، يعتبر التسجيل في ضريبة القيمة المضافة (VAT) خطوة قانونية حتمية لضمان الامتثال وتجنب الغرامات الباهظة. في الواقع، يجد الكثير من أصحاب الأعمال أن العملية قد تكون معقدة بسبب دقة المتطلبات. لذلك، يقدم هذا الدليل العملي لعام 2025 شرحًا تفصيليًا لكل ما تحتاجه، بدءًا من تحديد ما إذا كان التسجيل إلزاميًا عليك، وصولًا إلى إتمام العملية بنجاح عبر بوابة “إمارات تاكس”.
لماذا لا يمكنك تجاهل التسجيل الضريبي؟
تفرض الهيئة الاتحادية للضرائب غرامات كبيرة على الشركات التي تتأخر في التسجيل بعد تجاوز الحد الإلزامي. بالإضافة إلى ذلك، يمنحك الحصول على رقم تسجيل ضريبي (TRN) مصداقية أكبر لدى الموردين والعملاء، ويسمح لك باسترداد ضريبة القيمة المضافة التي دفعتها على مشترياتك التجارية.
من يجب عليه التسجيل في ضريبة القيمة المضافة؟
يجب على كل شركة تقييم إيراداتها لتحديد موقفها من التسجيل، والذي ينقسم إلى نوعين:
| نوع التسجيل | الحد المطلوب (الإيرادات السنوية) | ملاحظات |
|---|---|---|
| التسجيل الإلزامي | تجاوز 375,000 درهم إماراتي | يجب التسجيل خلال 20 يوم عمل من تاريخ تجاوز الحد. |
| التسجيل الاختياري | تجاوز 187,500 درهم إماراتي | خيار جيد للشركات التي ترغب في استرداد ضريبة المدخلات مبكرًا. |
قائمة المستندات المطلوبة (Checklist)
- نسخة من الرخصة التجارية.
- نسخ من جوازات السفر وبطاقات الهوية للمالكين والمديرين.
- عقد تأسيس الشركة (للشركات ذات المسؤولية المحدودة).
- معلومات الحساب البنكي للشركة (IBAN).
- إثبات الإيرادات (مثل كشوفات الحساب البنكي، الفواتير، العقود).
- خطاب تفويض للممثل القانوني (في حال قيام طرف ثالث بالتسجيل).
خطوات التسجيل في ضريبة القيمة المضافة (دليل 2025)
- أولًا، إنشاء حساب: قم بإنشاء حساب جديد على بوابة “إمارات تاكس” الرسمية.
- بعد ذلك، تعبئة نموذج التسجيل: يتكون النموذج من عدة أقسام تتطلب معلومات دقيقة عن الشركة، المالكين، تفاصيل الاتصال، والأنشطة التجارية.
- ثم، تحميل المستندات: قم برفع نسخ واضحة من جميع المستندات المطلوبة المذكورة أعلاه.
- لاحقًا، مراجعة الطلب: قبل التقديم، راجع جميع البيانات والمستندات بعناية للتأكد من صحتها واكتمالها.
- أخيرًا، انتظار الموافقة: بعد تقديم الطلب، ستقوم الهيئة بمراجعته. في حال الموافقة، ستستلم شهادة التسجيل الضريبي التي تحتوي على رقمك الضريبي (TRN).
الأسئلة الشائعة (FAQ)
كم من الوقت يستغرق الحصول على رقم التسجيل الضريبي (TRN)؟
عادةً، تستغرق العملية من 5 إلى 20 يوم عمل، ولكنها قد تطول إذا كان هناك نقص في المعلومات أو المستندات المقدمة.
هل يجب على شركات المناطق الحرة التسجيل في ضريبة القيمة المضافة؟
نعم، تخضع شركات المناطق الحرة لنفس قوانين الضريبة. يجب عليها التسجيل إذا كانت تبيع سلعًا أو خدمات داخل السوق الإماراتي وتجاوزت الحد الإلزامي.
ماذا أفعل بعد الحصول على الرقم الضريبي؟
يجب عليك البدء في فرض ضريبة القيمة المضافة بنسبة 5% على فواتيرك، وتقديم إقرارات ضريبية دورية (عادةً كل ثلاثة أشهر)، والاحتفاظ بسجلات مالية دقيقة لمدة لا تقل عن 5 سنوات.
مقالات ذات صلة
- تجديد الرخصة التجارية في دبي أونلاين: الخطوات والرسوم والغرامات (دليل 2025)
- تأشيرات الموظفين في دبي: دليل الشركات 2025 (خطوة بخطوة)
- تجديد الرخصة التجارية في دبي أونلاين 2025
هل تحتاج إلى مساعدة في عملية التسجيل الضريبي؟
في تدابير، يتخصص فريقنا في مساعدة الشركات على الامتثال الضريبي. نحن نتولى عنك كافة إجراءات التسجيل في ضريبة القيمة المضافة، مما يضمن تقديم ملف صحيح ومتكامل وتجنب أي غرامات محتملة.
تواصل معنا الآن لاستشارة ضريبية
